SAP外币评估结束时，我们会看评估的结果如何，具体可以用事务码 IDCNACCTBLN
举例： 应收账款 + 应收账款_外币评估 = 应收账款（评估后）
然后我们拿 应收账款余额（外币） * PEND 汇率 ，计算得到 应收账款（评估后）–手工
理论上系统评估的结果和手工计算的结果是一致的，但实际情况却不一定。
不一致案例分析过程：
1 系统评估时把明细截图下来了
2 手工把每个客户的外币明细导出来，然后乘以 PEND 看那个客户那个凭证不一致。
结果发现：有个凭证 外币评估截图中外币评估出来了，但是外币余额已经清账为零了，对比评估时间和清账时间，发现 评估之后，又做了清账。
终于找到问题了，手工总账调整一下就好了（不然审计过不了）。
注意：一定要模拟外币评估做凭证，当月做凭证，次月要冲销。
2022年12月：
借： 应收账款-外币评估
贷： 汇兑损益
2023年1月：
借： 汇兑损益
贷：应收账款-外币评估
问题解决。